Служба безопасности Украины разоблачила большинство импортеров ГСМ и сжиженного газа на масштабных финансовых махинациях.

Коммерческие структуры, которые ввозят сырье из РФ и Беларуси, используют для осуществления поставок подконтрольные офшорные структуры. Путем подмены документации дельцы меняют цену и качество товара, что дает возможность применять минимальные ставки акцизного сбора и уменьшать таможенную стоимость. В итоге существенно уменьшается сумма обязательных платежей и сборов в государственный бюджет.

Сотрудники спецслужбы также установили, что большая часть импортируемой в Украину продукции перепродается подконтрольным структурам, которые реализуют товар через сети АЗС и оптовые базы за наличные вне налогового учета. Таким образом коммерческие структуры искусственно формируют налоговый кредит за счет операций с импортерами и аккумулируют большой объем «теневой» наличности.

Затем для легализации сделки «по документам» продукцию реализовывали через конвертационные центры. Предприятие, фактический продавец товара, получало необходимую документацию и безналичные деньги на счета, а конверта передавало нелегально полученную наличность. За противоправный механизм налоговый кредит по НДС «переходит» уже до фиктивных коммерческих структур, а не формируется в официальных импортеров продукции во время таможенного оформления грузов.

Во время следующего этапа финансовой сделки конвертцентры реализуют с использованием поддельных документов, искусственно сформирован налоговый кредит предприятиям реального сектора экономики. Последние таким образом минимизируют для себя уплату налога на добавленную стоимость в государственный бюджет. Сотрудники СБ Украины задокументировали, что злоумышленники осуществляют изменение номенклатуры товара на необходимую заказчику. Фиктивная структура по сфальсифицированным документам покупала якобы сжиженный газ, а продавала уже по указанию клиента строительные материалы или несуществующие услуги.

По предварительным оценкам экспертов, через противоправный механизм только через минимизацию налога в течение 2016-2017 годов государству нанесен ущерб на сумму более 200 миллионов гривен.

В рамках уголовного производства, открытого по ст. 205 и ст. 212 Уголовного кодекса Украины, правоохранители проводят несколько десятков санкционированных обысков в офисах и по местам жительства фигурантов дела в Киевской, Харьковской, Житомирской и Запорожской областях. По их итогам планируется наложение судом ареста на банковские счета и горюче-смазочные материалы, принадлежащие физическим и юридическим лицам, задействованным в противоправной сделке.

Источник: goodnews.ua